Zzp'er of eenmanszaak: de winst over drie jaar

Voor een zzp'er rekent de bank met de winst na belasting, gemiddeld over drie jaar. Een sterk laatste jaar helpt, maar trekt het gemiddelde niet helemaal omhoog. Een dalende lijn vraagt een verklaring: een investering, een eenmalige tegenvaller of een bewuste keuze.

Met twee jaar cijfers lukt het bij een enkele bank, meestal met een lagere financiering. Wie korter dan twee jaar onderneemt, heeft in Portugal weinig kans, tenzij er ander vast inkomen naast staat.

DGA: salaris, dividend en management fee

Een DGA keert zichzelf vaak een laag salaris uit en laat de rest in de bv. Veel banken rekenen dan alleen met dat salaris. Er zijn banken die ook dividend of een structurele management fee meewegen, als de jaarrekening laat zien dat de bv het kan dragen.

Dat vraagt meer dan een jaarrekening sturen. De bank wil zien dat de uitkeringen terugkomen, dat de bv er gezond voor staat en dat je privé niet afhankelijk bent van één goed jaar.

Lasten in de bv en privé

De bank toetst je privé-lasten tegen je privé-inkomen. Een hypotheek of lening in de bv telt meestal niet mee als privé-last, maar de bank kijkt wel naar de solvabiliteit van de bv als je dividend wilt laten meetellen. Een rekening-courant met de bv vraagt altijd uitleg.

Het dossier dat de bank wil zien

Drie jaar jaarrekeningen, de aangiften inkomstenbelasting met de aanslagen, een recente tussentijdse cijferopstelling, een uittreksel van de Kamer van Koophandel en een korte toelichting op het bedrijf. Alles in een vorm die een Portugese acceptant kan lezen: niet alleen vertaald, maar uitgelegd.

Een Nederlandse jaarrekening volgt andere posten en termen dan een Portugese. Wie de bank laat raden wat een post betekent, krijgt een voorzichtige uitkomst.

Gericht aanvragen

Een afwijzing bij de eerste bank is geen eindoordeel. Het zegt vooral dat die bank ondernemersinkomen anders weegt. Daarom kiezen we vooraf de banken die DGA- en zzp-inkomen realistisch beoordelen, en vragen we niet overal tegelijk aan.